跨境電商可以補(bǔ)做ODI備案，但真的合規(guī)嗎？

圖片來源：圖蟲創(chuàng)意

我們在服務(wù)客戶的過程中發(fā)現(xiàn)，有很多企業(yè)注冊境外公司沒有做ODI備案（境外投資備案），這樣是不合規(guī)的，國內(nèi)企業(yè)要投資海外項目或者子公司都需要進(jìn)行ODI備案申請。

補(bǔ)做ODI備案是否合規(guī)？

按照規(guī)定，正規(guī)的流程是：必須先做好ODI備案，再注冊境外公司，如果是境外公司已經(jīng)注冊下來了，再去補(bǔ)做的ODI備案，那對應(yīng)的境外公司在合規(guī)層面是可能存在瑕疵的。

補(bǔ)做的ODI，后續(xù)融資上市是否能通過？

如果是后續(xù)想要融資上市的企業(yè)，不建議這樣操作，ODI證書上面是有核準(zhǔn)發(fā)證日期的，境外公司注冊證明書上也是有日期的，一核查就能發(fā)現(xiàn)注冊流程是顛倒過來的，這個不合規(guī)的瑕疵點(diǎn)是會一直存在的，融資上市對于合規(guī)性的要求很高，后續(xù)大概率是會被質(zhì)疑的。

也有客戶問過我們，如果是通過有做ODI備案新注冊的境外公司去并購原有的境外公司，這樣操作是否合規(guī)呢？

這樣是可以操作的，這樣操作也只不過是讓過程更復(fù)雜而已，還是不能從根本上解決在融資上市過程中被質(zhì)疑，造成審核通不過的風(fēng)險問題！

這樣操作其實(shí)就是把原有的境外公司股東從大陸公司變更成為新設(shè)的境外公司，也就是說，原有的境外公司變成了大陸公司的再投資公司，大陸公司需要去做再投資備案，去進(jìn)行備案的時候，也會追溯原股東和財稅賬務(wù)等各方面的歷史問題。原有的境外公司還是需要補(bǔ)做ODI備案后，才能再去做再投資備案。

因此，這樣操作不僅讓手續(xù)更加繁瑣，成本也會增加很多！并且，即使是這樣操作，ODI備案日期、境外公司注冊日期、歷史變更記錄都是可查的，這些點(diǎn)也同樣會被核查出來，同樣也會存在后續(xù)審核不通過的風(fēng)險。

合規(guī)建議

以上說的補(bǔ)做ODI備案以及并購的辦法，即使原境外公司財稅賬務(wù)等各方面都沒有歷史遺留問題，也還是會有一定風(fēng)險存在。

后續(xù)融資上市是否能通過，還需要看對企業(yè)做合規(guī)盡調(diào)的機(jī)構(gòu)是否認(rèn)可這種操作，有小部分上市輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)/人員會認(rèn)可，但大部分是可能不接受的，他們幫企業(yè)做上市保薦和背書，是要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的，且上市不是短期內(nèi)能完成的事情，后期關(guān)于上市規(guī)定的政策會如何變動，目前也是不清楚的，鑒于這種情況，最合規(guī)的方案是——新設(shè)一家做好ODI備案的香港公司，把原有香港公司的業(yè)務(wù)以及商標(biāo)等平移到新的香港公司，將原有的境外公司剝離出來。

這個問題也表明：

1、企業(yè)合規(guī)應(yīng)提前規(guī)劃布局，這樣即可降低企業(yè)合規(guī)的成本，也能同時提高合規(guī)效率。

2、專業(yè)的事情要找專業(yè)的人/機(jī)構(gòu)做，以免浪費(fèi)精力和金錢在錯誤的路徑上。

3、跨境合規(guī)找我們就對了！

（來源：跨境大臉財）

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